Какие дату и номер документа оплаты указывать в книге покупок при зачете НДС с аванса полученного?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Какую дату и номер документа оплаты надо писать в книге покупок при зачете НДС с аванса полученного,если НДС мы платим по 1/3 равными частями?

  Ставите дату и № п/п аванса полученного
  

  Цитата: если НДС мы платим по 1/3 равными частями

  Это не влияет на заполнение книги покупок
  

  Цитата: к) в графе 7 - номер и дата документа, подтверждающего уплату налога или оплату счета-фактуры (в том числе корректировочного), в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.(в ред. Постановлений Правительства РФ от 30.07.2014 N 735, от 19.08.2017 N 981)При ввозе товаров на территорию Российской Федерации в графе указываются реквизиты документов, подтверждающих фактическую уплату таможенному органу налога на добавленную стоимость.(в ред. Постановления Правительства РФ от 30.07.2014 N 735)При ввозе на территорию Российской Федерации с территории государства - члена Евразийского экономического союза товаров, в отношении которых взимание налога на добавленную стоимость осуществляется налоговыми органами в соответствии с Договором о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г. и Протоколом о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (приложение N 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г.), в этой графе книги покупок указываются реквизиты документов, подтверждающих уплату налога на добавленную стоимость.(в ред. Постановления Правительства РФ от 19.08.2017 N 981)В случае одновременного отражения нескольких документов, подтверждающих уплату налога на добавленную стоимость или оплату счета-фактуры (в том числе корректировочного), в этой графе указываются номера и даты таких документов через разделительный знак ";" (точка с запятой).(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 19.08.2017 N 981)При отражении в книге покупок суммы налога на добавленную стоимость, принимаемой к вычету на основании пункта 11 статьи 172 Налогового кодекса Российской Федерации, в графе 7 указываются порядковый номер и дата кассового чека, выданного организацией розничной торговли при реализации товаров физическому лицу - гражданину иностранного государства, указанному в пункте 1 статьи 169.1 Налогового кодекса Российской Федерации, указанного в документе (чеке) для компенсации суммы налога на добавленную стоимость. В случае одновременного отражения нескольких кассовых чеков в этой графе указываются номера и даты таких документов через разделительный знак ";" (точка с запятой);(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 01.02.2018 N 98)
• Цитата: к) в графе 7 - номер и дата документа, подтверждающего уплату налога или оплату счета-фактуры (в том числе корректировочного), в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.(в ред. Постановлений Правительства РФ от 30.07.2014 N 735, от 19.08.2017 N 981)

  Спасибо. Не внимательно читала, увидела фразу  "подтверждающего уплату налога" , решила, что нужна платежка, подтверждающая, что мы исчислили и перечислили сумму НДС с аванса.
  
  Засомневалась, если я принимаю к вычету НДС с раннее полученного аванса, я должна заполнять эту графу? Или она заполняется в случае если я перечисляю предоплату?