Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2018 года?

Comments

• Цитата: 040 удержанный НДФЛ

  Неверно. Это строка "Сумма исчисленного налога". Начисляется: при начислении з/пл - последним днем месяца.
  

  Цитата: 070 фактически перечисленный НДФЛ

  Неверно. Это строка "Сумма удержанного налога". Удерживается в момент выплаты дохода.
  
  Фактически перечисленный НДФЛ в 6-НДФЛ вообще не отражается.
• Valeriya_sg, здравствуйте,

  Цитата: правильно ли я понимаю, что в 1 разделе отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 г. в строке 020 указываются сумма начисленной зарплаты за январь, февраль и март,

  верно

  Цитата: а также абсолютноВСЕ выплаты (отпускные, расчеты при увольнении), которые фактически были выплачены в 1-ом квартале?

  не выплаты, а начисления. Всё, что начисляли в 1-ом квартале

  Цитата: В строке 040 удержанный НДФЛ,

  нет, в стр 040 указывается исчисленный НДФЛ = (стр020-стр030)х13%
  

  Цитата: а в строке 070 фактически перечисленный НДФЛ?

  а в стр 070 указываете удержанный, т.е. тот НДФЛ, который удержали во время выплат в первом квартале (не за первый)
• Таким образом в строке 070 надо указывать НДФЛ за апрель, который выплатили в марте или нет?
  
  

  Цитата: не выплаты, а начисления. Всё, что начисляли в 1-ом квартале

  Если в марте начислили отпускные за апрель, соот-но начисление попадает в строку 020 первого квартала?
• Valeriya_sg, у Вас была выплата отпускных? что Вы имеете ввиду НДФЛ за апрель, который выплатили в марте?
  

  Цитата: Таким образом в строке 070 надо указывать НДФЛ за апрель, который выплатили в марте или нет?

  Цитата: Если в марте начислили отпускные за апрель, соот-но начисление попадает в строку 020 первого квартала?

  попадает
• Цитата: у Вас была выплата отпускных? что Вы имеете ввиду НДФЛ за апрель, который выплатили в марте?

  30 марта я выплатили отпускные за апрель и заплатили НДФЛ за апрель
• Цитата: в строке 070 надо указывать НДФЛ за апрель, который выплатили в марте

  Как это НДФЛ, который выплатили? В строке 070 указывается НДФЛ, удержанный. Какие доходы были у вас выплачены в марте за апрель, отпускные?
  
  

  Цитата: 30 марта я выплатили отпускные за апрель и заплатили НДФЛ за апрель

  Неверно считаете. Отпускные вы выплатили в марте, значит доход в марте, значит НДФЛ мартовский, а не апрельский, т.к. удержали Вы его в марте (при выплате отпускных)
• Valeriya_sg, НДФЛ с отпускных нужно не позже последнего дня месяца, в котором они были выплачены, в Вашем случае 31.03.2018. А т,к, этот день выпадает на выходной, то 02.04.2018. А значит во втором разделе за первый квартал, Вы эту сумму не указываете (укажите её во втором разделе за полугодие). А в первом разделе она отразится по стр 070
• Добрый день.
  

  Цитата: Цитата: а также абсолютноВСЕ выплаты (отпускные, расчеты при увольнении), которые фактически были выплачены в 1-ом квартале?не выплаты, а начисления. Всё, что начисляли в 1-ом квартале

  Студентка-заочница, вы не правы. В строке 020 указываются начисленные в налоговом учете доходы (расчет налога производится на дату фактического получения дохода с точки зрения статьи 223 НК РФ), независимо от даты их начисления в бухгалтерском учете. Например, больничные, начисленные в марте, а выплаченные в апреле, в строку 020 отчёта за 1 квартал не попадут. 
  

  Цитата: Если в марте начислили отпускные за апрель, соот-но начисление попадает в строку 020 первого квартала?

  Если в марте выплатили отпускные, соответственно,  суммы отпускных попадают в строку 020 первого квартала. А если отпускные начислили в марте, а выплатили с опозданием, уже в апреле - не попадают.
• Sveto4Divny, Спасибо огромное за ответ, вы меня распутали)))