Согласно авансовому отчету были произведены расходы и предъявлены следующие документы:
Ж.д. билеты в оба конца – 54 000 р. Счет гостиницы за 3 суток – 15 000 р., в т.ч. НДС. Счет ресторана – 7 500 р. Копия товарного чека и кассовый чек магазина за материалы – 2 300 р.
В бухгалтерии организации сделаны проводки: Д 26 К 71 – 71 300 р.
Требуется: определить все нарушения и оформить хозяйственные операции в бухучете.
Дополнительные сведения:
1. Срок командировки согласно командировочному удостоверению с 11. 05. по 14. 05. с.г.
2. Нормы командировочных расходов по Приказу руководителя:
- расходы по найму жилья – 3 500 р. в сутки;
- суточные – 900 р. в сутки.
3. По решению руководителя организации расходы за ресторан работнику не возмещены.
4. Выдан аванс на командировку Иванову В.П. – 80 000р.