Как заполнить расчет 6-НДФЛ ИП с одним работником?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: Строка 020 нужно указывать з/п за ноябрь и декабрь?

  Да, дата фактического получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который ему был начислен доход (п. 2 ст. 223 НК).
  Кроме зарплаты ничего не выплачивалось?
  

  Цитата: И также сумму по строке 040 за два месяца?

  Да, исчисление налога производится на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 НК (п. 3 ст. 26 НК).
  

  Цитата: И налоговые вычета на одного ребенка указываются?

  Если работник написал заявление на вычет и предоставил документы, то указываете вычеты за 2 месяца.
  

  Цитата: В разделе 2 дата удержания и срок уплаты налога совпадают?

  Нет, срок перечисления налога - не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода (п.6 ст. 226 НК).
  То есть срок уплаты = дата удержания + 1 день.
• Спасибо огромное за такой ответ!!! А еще подскажите, сумма удержанного налога по строке 070 раздела 1 должна равняться строке 140 раздела 2? Или строка 070 тоже должна быть за два месяца?
• Цитата: А еще подскажите, сумма удержанного налога по строке 070 раздела 1 должна равняться строке 140 раздела 2? Или строка 070 тоже должна быть за два месяца?

  Зависит от того, когда была выплачена зарплата за декабрь.
• Sveto4Divny, аванс выплачен в декабре, а окончательный расчет по з/п и налог в январе. То есть только за ноябрь?
• Цитата: аванс выплачен в декабре, а окончательный расчет по з/п и налог в январе. То есть только за ноябрь?

  Да, в строку 070 и во 2 раздел попадёт только зарплата за ноябрь.
• Спасибо огромное!!!